關于利通區2018年決算和2019年上半年預算執行情況的報告

吳忠市利通區人大常委會 關于批準2018年利通區本級決算的決議.pdf

關于利通區2018年決算和2019年上半年

預算執行情況的報告

——2019年8月21日在吳忠市利通區第四屆人大常委會第21次會議上

吳忠市利通區財政局

主任、各位副主任，各位委員：

受區人民政府委托，我向本次常委會報告全區2018年決算及2019年上半年預算執行情況，請予審議。

一、2018年財政決算情況

（一）財政收支決算情況

2018年全區一般公共預算收入完成30855萬元，為預算100.3%，同比增長8.69%。其中稅收收入22779萬元，為預算83.4%；非稅收入8076萬元，為預算234.2%。一般公共預算支出完成163524萬元，為變動預算96.3%，同比增長16.7%。

一般公共預算收入主要項目完成情況：增值稅11570萬元，為預算79.2%，同比增長2.94%；清繳營業稅2萬元；城建稅6949萬元，為預算91.3%，同比增長8.53%；房產稅1851萬元，為預算97.4%，同比增長11.57%；車船稅1102萬元，為預算108.7%，同比增長14.08%；耕地占用稅1305萬元，為預算65.3%，同比下降44.04%；非稅收入8076萬元，為預算234.2%，同比增長44.65%。

一般公共預算支出主要項目完成情況：一般公共服務支出19070萬元，為變動預算99.4%；公共安全支出2836萬元，為變動預算99.2%；科學技術支出2224萬元，為變動預算100%；社會保障和就業支出16135萬元，為變動預算98.1%；醫療衛生支出8425萬元，為變動預算99.9%；節能環保支出2051萬元，為變動預算86.1%；城鄉社區事務支出44912萬元，為變動預算90.3%；農林水事務支出54898萬元，為變動預算98.9%；住房保障支出2808萬元，為變動預算100%。

（二）財政收支平衡情況

一般公共預算收入30855萬元，自治區級、市級補助收入109205萬元，上年結余收入7760萬元，地方政府一般債券轉貸收入22983萬元，一般公共預算資金來源總額170803萬元。一般公共預算支出163524萬元，債務還本支出933萬元，補充預算穩定調節基金85萬元，一般公共預算收支相抵后滾存結余6261萬元，按規定結轉下年使用，當年財政收支平衡。

自治區級、市級補助政府性基金收入8195萬元，地方政府專項債券轉貸收入26474萬元，上年結轉收入421萬元，基金支出28727萬元，收支相抵后滾存結余6363萬元，按規定結轉下年使用，當年收支平衡。

（三）其他財政運轉情況

1. 動用總預備費情況。按照《預算法》中預備費動用規定，報批預備費動用計劃。根據區人民政府批復，動用2018年總預備費900萬元，并報區人大常委會備案。具體用于增加環衛聘用人員工資和社會保險費用317萬元，更新部分公務用車資金117萬元，基層醫療衛生機構醫療污水處理設備補助資金77萬元，開展疫情防控工作經費75萬元，解決安置遺留退役士兵一次性自謀職業經濟補償金314萬元。

2. 結轉資金的使用情況。2018年，全區上年結轉資金共計8181萬元，其中：一般公共預算結轉資金7760萬元，基金結轉資金421萬元，已全部支付。主要用于農業生產發展、美麗小城鎮建設、村集體經濟發展、防汛抗旱、服務業發展引導、吳忠市濱河西區農副產品市場建設項目等支出。

3. 財政轉移支付執行情況。2018年，全區一般公共預算轉移支付資金110628萬元，其中：一般性轉移支付資金24036萬元，稅收返還收入8309萬元，專項轉移支付資金76860萬元，結轉1423萬元。

4. 本級預算調整及執行情況。2018年，全區一般公共預算收入年初預算為73410萬元，自治區財政下達我區2018年地方政府新增債券資金48550萬元，其中一般債券22050萬元，專項債券26500萬元。經區人大常委會批準，全區一般公共預算收入調整為95460萬元，已支付90622萬元，結轉下年使用4838萬元；政府性基金收入調整為26500萬元，已支付20391萬元，結轉下年使用6109萬元。

5. 債務規模情況。截至2017年底，全區鎖定政府存量債務余額為71925萬元，其中政府債券65375萬元，各部門、各鄉鎮工程款6550萬元。2018年，全區化解債務5617萬元，置換債券933萬元，新增地方政府債券48550萬元，支付債務利息1253萬元。

截至2018年底，全區實際債務余額為114858萬元，比自治區財政廳批準的2018年政府債務限額134278萬元低19420萬元。其中：一般債務85066萬元，專項債務29792萬元。

6. 本級預算穩定調節基金情況。2018年，全區一般公共預算收入超收85萬元，用于補充預算穩定調節基金，其余額為1767萬元。

7. 盤活財政存量資金情況。2018年，盤活2016年及以前年度結余結轉資金6343萬元，其中：部門結余結轉資金5866萬元，財政專戶結余結轉資金477萬元。以上結余結轉資金已全部支付，主要用于正版化軟件整改工作、秋冬季農田水利基本建設、農村環衛保潔市場化服務、熱電廠線路項目拆遷、南干溝馬家橋村污水處理、清河行動、秸稈禁燒及環境治理等方面。

（四）全區重點支出項目的實施情況

2018年，全區一般公共預算支出共計163524萬元。其中：公安、消防、武警、司法基本保障經費2936萬元；毛紡織園區恒豐瑞斯特基礎設施建設、驊泰基礎設施建設、特色裝備制造園、五里坡產業園區等工業項目支出2645萬元；貧困人口技能培訓、產業扶持、同利巾被廠等精準扶貧開發支出3655萬元；社會保障、醫療救助、司法救助、殘疾人補助、自然災害補助、優撫對象補助、機關事業單位職工養老金等支出16135萬元；農村環境整治、畜禽糞污資源化利用工程、奶牛核心園區搬遷補償等環保支出6551萬元；美麗小城鎮、美麗鄉村、農村污水處理及改廁、老舊小區改造及其他城鄉社區事務支出31488萬元；農業發展專項、病蟲害防治、農業良種及農機補貼、農業產業化、林業產業化、農田水利建設資金、農業綜合開發等農林水支出51243萬元。

從決算情況看，2018年全區財政預算執行情況較好，全面完成了區四屆人大二次會議確定的各項財政收支任務。

二、2019年上半年預算執行情況

今年以來，財政工作牢固樹立新發展理念和“過緊日子”思想，緊緊圍繞全區經濟發展總體要求和目標任務，堅持穩中求進工作總基調，不斷深化財政體制改革，聚焦支持民生改善，堅決防范和化解地方政府債務風險，努力為全區經濟社會實現高質量發展提供堅強保障。

（一）預算執行情況

區四屆人大三次會議批復的2019年一般公共預算收入為32355萬元，同比增長5%。其中：稅收收入23845萬元，非稅收入8510萬元。

1-6月，全區一般公共預算收入完成17241萬元，為年度預算53.3%，同比增長28.1%。其中：稅收收入完成11756萬元，為預算49.3%，同比增長7.9%；非稅收入完成5485萬元，為預算64.5%，同比增長113.8%。

1-6月，全區一般公共預算支出完成96559萬元，為變動預算的63.3%，同比增長46.1%；基金支出7723萬元，為變動預算的96.5%，同比下降22.2%。地方財政總支出完成104282萬元，為變動預算的65%，同比增長37.2%。

（二）上半年財政重點工作情況

一是財政收入穩定增長。上半年，通過強化財稅收入征管、健全完善綜合治稅聯動機制，財稅收入增速明顯，全區一般公共預算收入增速達到28.1%，實現了“時間過半、任務過半”目標。特別是稅務部門充分發揮機構整合優勢，克服各類不利因素，大力構建高效統一的稅收征管體系，稅收收入持續穩定增長。同時，圍繞全區重點工作，堅持把爭取上級財政資金支持作為緩解本級財政壓力重要手段，積極作為，多方籌措資金，持續加大對脫貧攻堅、生態環保、重點民生項目建設支持力度。1-6月，共爭取到各類財政性項目資金8.8億元，有效緩解全區財政支出壓力。

二是重點支出保障有力。堅持新時代民生發展理念，優化調整支出結構，不斷加大對重點領域和關鍵環節投入力度，著重做好“三保”支出資金保障。1-6月，全區十項民生支出85438萬元，占一般公共預算支出的88.5%。在重點民生項目建設方面，爭取并落實農村公益事業財政獎補和美麗鄉村項目44個、3517萬元，支持村莊道路硬化、環境整治、文化體育設施、小型農田水利、人畜飲水工程等農村公共基礎設施建設；爭取并落實新增債券資金1.98億元，重點用于奶牛核心區搬遷補償、五里坡奶牛養殖園區（三期）、利通區醫院基礎設施、清水溝流域治理、美麗鄉村、安置區綠化、老舊小區改造、扶貧產業園及金積鎮、馬蓮渠鄉污水管網等項目建設。 

三是財政改革深入推進。認真落實黨中央、國務院和自治區黨委、政府關于減稅降費各項決策部署，協調人社、稅務等部門及時研究解決工作中存在的問題，確保減稅降費工作有序推進。1-6月，為中小微企業共減免稅額978萬元。完善科技研發財政投入穩定增長長效機制，足額保障科技研發投入，安排科技發展資金1500萬元，同比增長50%，重點用于工業、農林水方面的科技研發支出。政府和社會資本合作模式推進順利，中醫藥研創基地項目基礎設施建設完成，正在工程結算和財務決算并進入運營階段；現代生態灌區項目已完成投資10210萬元，相關配套設施正有序建設。

四是風險防范不斷強化。健全政府性債務管理機制，完善《利通區政府性債務風險應急處置預案》，出臺《利通區政府性債務管理辦法》，對政府存量債務和隱性債務實施全口徑精準化管理和動態監控，強化債務風險預警評估，落實全方位、全鏈條聯合懲戒制度，堅決遏制隱性債務增量。牢固樹立過“緊日子”思想，大力壓減一般性支出， “三公”經費預算較上年減少74萬元。全面開展預算績效評價工作，選取16個重點政府性投資項目進行績效評價，涉及資金16515萬元，切實提升財政資金配置效率和使用效益。認真開展惠民惠農財政補貼資金“一卡通”專項治理工作，通過單位自查自糾、利通區級全面檢查、自治區級重點抽查等方式，嚴肅查處群眾身邊“微腐敗”。

（三）財政運行存在的主要問題

一是收入增長乏力。由于全區經濟基礎薄弱，稅源結構單一，對房地產、建筑業等主體行業稅收依賴程度較高。受經濟下行和稅制改革影響，地方稅收增速逐月收窄，稅收收入波動較大，財稅收入持續穩定增長的基礎還不牢固。

二是收支矛盾加劇。醫療衛生、社會保障等民生剛性支出快速增長，公共財政保障范圍不斷擴大，而本級財政收入增量有限，對上級財政依賴程度較高，“三?！敝С鰤毫^大，收支矛盾十分突出。

三是市級專項欠賬太多。隨著征地拆遷、老舊小區改造等工作逐步實施，市級專項資金不能及時到位，歷史欠賬較多，對全區各項重點工作正常推進影響較大。

三、2019年下半年財政工作重點

面對困難與挑戰，我們將認真落實區委決策部署，凝心聚力，攻堅克難，力保實現全年收入目標。為此，下半年我們將重點做好以下幾方面工作：

（一）聚焦收支管理，努力提升財政保障水平。始終把組織收入作為頭等大事，加強財稅部門橫向聯系，掌握和培育新的稅源增長點，堅持抓大不放小，切實采取有效措施，做到應收盡收，努力完成全年收入目標任務。牢固樹立過“緊日子”的思想，調整優化支出結構，壓減一般性支出，杜絕預算追加。健全完善預算執行督導機制，加快財政支出進度，進一步提高財政資金使用效益。密切關注政策變化和經濟形勢，根據收入情況，適時考慮調整財政收支預算。

（二）強化資金統籌，保障重點支出需要。加強庫款資金調度管理，按資金性質區分輕重緩急，科學合理確定保障順序，優先保障工資性支出、基本運轉和重點民生支出。圍繞道路硬化、環境整治、文化設施、農田水利等項目，爭取自治區加大對我區村集體經濟發展和美麗鄉村建設等涉農項目資金傾斜力度，為推進鄉村振興戰略提供財力保障和項目支撐。發揮縣級主體作用，整合脫貧攻堅專項資金，集中解決好實現“兩不愁、三保障”面臨的突出問題。完善財政扶貧資金動態監控機制，推進扶貧項目資金實施全過程績效管理。

（三）助力轉型升級，推動經濟高質量發展。聚焦國家產業政策和資金投向，全力爭取上級政策資金，推動轉型發展和項目建設。落實好支持工業企業創新發展等財政獎勵政策，發揮財政資金引導示范作用，結合財力推進政府和社會資本合作模式，撬動更多社會資本投入產業轉型、技術創新。精準落實減稅降費政策，充分釋放政策紅利，切實有效減輕企業負擔，為企業發展和穩定就業營造良好環境。加力施行政府主導、市場化運作模式，全力壯大融通公司資產規模，提高投融資能力和資產運營水平，更好地保障全區重點項目建設。

（四）深化財政改革，打好防范化解風險攻堅戰。完善國庫集中支付運行機制，全面實現國庫集中支付電子化管理改革。積極實施預算績效管理，健全預算績效操作規范與實施細則，加快預算績效管理體系建設。拓寬政府信息公開渠道，有效落實政府和部門預決算、“三公”經費、政府采購、涉農補貼信息公開工作。加大對涉農、扶貧、社會保障及“三公”經費支出等重大資金的監督檢查力度，杜絕“微腐敗”現象。強化政府債務風險管理，堅決遏制隱性債務增量，通過盤活閑置資產、存量資金以及爭取專項資金等方式，有效化解隱性債務。按照上級財政統一安排，認真落實財政事權與支出責任劃分改革措施，切實增強本級財政保障能力。