利通區2016年本級決算和2017年上半年本級預算執行情況報告

和2017年上半年本級預算執行情況報告

——2017年8月25日在吳忠市利通區第四屆人大常委會第四次會議上

吳忠市利通區財政局

主任、各位副主任，各位委員：

受區人民政府委托，我向本次常委會報告全區2016年本級決算及2017年上半年本級預算執行情況，請予審查。

一、2016年財政決算情況

(一)財政收支決算情況

2016年全區一般公共預算收入完成34516萬元，為預算98.06%，同比增長5.9%（同口徑增長43.5%）。其中稅收收入28183萬元，為預算90.7%；非稅收入6333萬元，為預算153.7%。一般公共預算支出完成135629萬元,為變動預算93.6%,同比增長19.6%。

一般公共預算收入主要項目完成情況：增值稅7584萬元，為預算122.2%，同比增長42%；營業稅6650萬元，為預算52.6%，同比下降42.9%；城建稅6115萬元，為預算90.5%，同比增長8.4%；房產稅1274萬元，為預算81.1%，同比增長1.4%；車船稅780萬元，為預算86.7%，同比下降0.3%；耕地占用稅5780萬元，為預算192.7%，同比增長13.6%；非稅收入6333萬元，為預算153.7%，同比增長122.3%。

一般公共預算支出主要項目完成情況：一般公共服務支出10358萬元，為變動預算93.6%；公共安全支出6231萬元，為變動預算100%；科學技術支出2211萬元，為變動預算99.8%；社會保障和就業支出12697萬元，為變動預算94%；醫療衛生支出10160萬元，為變動預算99.2%；節能環保支出6382萬元，為變動預算95.2%；城鄉社區事務支出31415萬元，為變動預算100%；農林水事務支出50400萬元，為變動預算97.9%;住房保障支出2659萬元，為變動預算100%。

(二)財政收支平衡情況

一般公共預算收入34516萬元，自治區級、市級補助收入83789萬元，上年結余收入9294萬元，地方政府一般債券轉貸收入27965萬元，一般公共預算資金來源總額155564萬元。一般公共預算支出135629萬元，專項上解支出697萬元，債務還本支出10031萬元，一般公共預算收支相抵后滾存結余9207萬元，按規定結轉下年使用，當年財政收支平衡。

自治區級、市級補助政府性基金收入11179萬元，上年結轉收入1107萬元，基金支出11518萬元，收支相抵后滾存結余768萬元，按規定結轉下年使用，當年收支平衡。

(三) 其他財政運轉情況

1、動用總預備費情況。按照《預算法》中預備費動用規定，報批預備費動用計劃。根據區人民政府批復，動用2016年度總預備費480萬元，并報區人大常委會備案。具體用于全區鄉鎮兩級人大代表換屆選舉經費100萬元；老舊小區維修改造項目資金200萬元；區機關事業單位人員效能獎180萬元。

2、結轉資金的使用情況。2016年，全區一般公共預算上年結轉資金9294萬元，已全部支付；結轉2017年資金 9207萬元，主要是各類項目建設專項資金。2016年，基金上年結轉資金1107萬元，已全部支付；結轉2017年資金768萬元，主要是民政局敬老院項目資金和上橋鎮、東塔寺鄉等鄉鎮征地補償費。

3、財政轉移支付執行情況。2016年，全區一般公共預算轉移支付資金83789萬元，其中：一般性轉移支付資金23666萬元，專項轉移支付資金60123萬元。結轉7811萬元，主要結轉農牧業、環境連片整治、社保等專項資金。

4、本級預算調整及執行情況。2016年，全區一般公共預算收入年初預算為58261萬元，自治區財政分兩批下達我區2016年地方政府新增債券資金17934萬元。經區人大常委會批準，全區2016年一般公共預算收入調整為76195萬元，已支付74799萬元，結轉下年使用1396萬元。

5、債務規模情況。截至2015年底，全區鎖定政府債務余額為38448萬元，其中一般債務20461萬元，地方政府債券17987萬元。2016年，全區化解債務1721萬元，置換債券10000萬元，新增地方政府債券17934萬元，支付債務利息643萬元。截至2016年底，全區實際債務余額為54661萬元，債務主要包括各部門、各鄉鎮債務13740萬元，全區置換債券資金22987萬元，地方政府新增債券資金17934萬元。

6、本級預算穩定調節基金情況。2016年全區財政預算無超收收入，未補充預算穩定調節基金，其余額為1666萬元。

7、盤活財政存量資金情況。截至2016年底，盤活2013年及以前年度結余結轉資金7475萬元，其中：部門結余結轉資金2663萬元，財政專戶結余結轉資金4812萬元。以上結余結轉資金已全部支付，主要用于毛紡織園區、同利巾被廠項目建設以及化解債務、農作物良種補貼、產業扶持、支付農民工工資等方面。

從決算情況看，2016年全區財政預算執行情況較好，基本完成了年初人代會確定的各項財政收支任務。同時，財政運行中還存在一些問題：一是本級財政收入增量有限，隨著經濟和社會事業發展，難以滿足剛性支出增量需求。二是區域經濟發展不平衡，重點稅源少，財政收入可持續增長的基礎薄弱。三是財政資金的績效管理和評價水平有待加強，資金使用效益還需進一步提高。

二、2017年上半年預算執行情況

今年以來，面對嚴峻的經濟形勢和艱巨的發展任務，財政部門主動適應發展新常態，搶抓發展新機遇，深入推進供給側結構性改革，強化收支征管，優化支出結構，全力保障民生，全區財政運行總體平穩。

（一）預算執行情況

全區四屆一次人代會批復的2017年一般公共預算收入為28373萬元，同口徑增長10%。其中稅收收入24253萬元，非稅收入4120萬元。

1-6月，全區一般公共預算收入完成12409萬元，為年度預算43.7%，同口徑增長12.3%。其中：稅收收入完成11282萬元，為預算46.5%，同口徑增長37.5%；非稅收入完成1127萬元，為預算27.4%，同比下降60.3%。

1-6月，全區一般公共預算支出完成59906萬元，為變動預算的55.4%，同比增長15.1%；基金支出6506萬元，為變動預算的92.9%，同比增長125.8%。地方財政總支出完成66412萬元，為變動預算的57.7%，同比增長20.9%。

（二）預算收支執行主要特點

一是收入增速趨緩。1-6月，全區財政收入同口徑增速分別為78.5%、70.9%、22%、15.3%、15.5%、12.3%，增速逐月下降，較去年同期趨緩，但仍保持兩位數增長。

二是收入質量有所改善。一季度，非稅收入占一般公共預算收入比重由去年同期17.8%下降至12.7%，二季度由16.1%降至9.1%，財政收入質量雖然顯著改善，但也反映出非稅收入對本級財政收入的貢獻有限，難以彌補稅收收入不足。

三是重點支出保障有力。1-6月，全區民生支出占財政總支出比重達90%，其中教育、文化體育和傳媒、社會保障和就業、住房保障、城鄉社區事務、扶貧、商業服務業等支出均實現兩位數增長，特別是服務業八項支出完成3.4億元，同比增長32%。

（三）上半年財政重點工作情況

一是財政收支平穩運行。著眼經濟發展新常態，始終把強化財稅收入征管、增強財政保障能力擺在工作首位，通過完善綜合治稅平臺、整合財政存量資金、對接爭取項目資金等一系列切實有效的措施，向內充分挖掘增收潛力，向上全力爭取資金，實現了財政收入、財政支出和上爭資金持續穩定增長。1-6月，全區一般公共預算收支增速分別達到12.3%和15.1%，共爭取到工業園區基礎設施建設及“三農”發展等財政性項目資金6.32億元，為貫徹落實區委、政府各項重大決策提供了堅強財力支撐。  

二是服務經濟舉措有力。緊抓財源項目建設不放松，統籌安排工業發展資金2000萬元，大力扶持生態紡織、裝備制造等骨干企業和優勢特色產業發展壯大?；I措資金12460萬元，為全區重點項目建設提供資金保障。全面落實財稅各項優惠政策，切實減輕企業負擔。創新財政資金投入方式，依托小微企業“助保貸”基金、奶產業風險基金和草牧業發展擔?；?，充分發揮財政資金“乘數效應”和“杠桿”作用，引導和撬動金融資金服務經濟發展。推進農業信貸擔保體系建設，注資2000萬元成立寧夏農業信貸擔保有限公司利通區分公司，切實解決我區農業經營主體“融資難”、“融資貴”問題。加快醫藥研創基地PPP項目建設進程，落實項目資金和獎補政策，推進基礎設施和公共服務項目建設。

三是保障民生成效顯著。繼續把保障和改善民生擺在重要位置，重點加大“三農”、教育、醫療衛生、社會保障等民生支出。1-6月，落實創業貸款貼息資金646.7萬元，帶動全民創業就業。積極推進涉農項目建設，分別實施了農業綜合開發產業融合項目及高標準農田項目1個，總投資2796萬元，爭取并落實財政資金2264萬元。實施村級“一事一議”財政獎補項目104個，總投資7903萬元，落實財政獎補資金4903萬元，并整合“一事一議”項目啟動鄉村“亮燈工程”，改善農村生產生活條件。加大精準扶貧力度，安排資金300萬元，用于勞務移民易地搬遷和建檔立卡戶扶貧脫困工作。農村環境整治、農村安全飲水、老舊小區改造等民生項目快速推進，城鄉居民基本養老、最低生活保障、基本醫療保險等惠民政策得到全面落實。

四是財稅改革深入推進。全面落實《預算法》，強化全口徑綜合預算，財政總預決算、部門預決算和“三公”經費預決算信息及時、規范公開。進一步轉變政府職能，擴大政府購買服務范圍，實現政府購買服務項目5個。推進政府債務化解和置換工作，依法依規調整地方政府債券項目預算。國庫集中支付、政府采購、國有資產管理等改革有序推進。全面實施預算單位內控制度建設，有效防范經濟活動風險。加大盤活存量資金力度，收回2014年及以前年度存量資金1964萬元，彌補全區重點項目資金缺口。加強財政資金監管，緊盯重點領域和關鍵環節，組織開展了“三公”經費及津補貼發放專項檢查和涉農資金專項整治工作，對存在的問題立查立改，確保財政資金安全規范使用。

（四）財政運行存在的主要問題

一是財政收入增長后勁乏力。受“營改增”稅制改革全面施行以及落實稅收優惠政策、清理規范行政事業性收費等因素影響，使地方稅收增速逐月收窄，稅收收入規?？s減，財政收入增長對部分重點行業、重點稅源依賴性過大，收入結構不合理，后續財源增長乏力。

二是保障經濟健康發展壓力較大。事權與支出責任相適宜的財政體制尚未建立，財力與事權不相匹配，對上級財政依賴程度較高；財政政策、資金撬動機制和杠桿作用發揮不夠充分，支持經濟社會健康平穩發展的保障能力較弱。隨著全區一批重點項目、重點工作陸續推進，財政保障壓力逐步增大，收支矛盾加劇。

（五）下半年財政工作重點

一是抓財源建設，夯實財政收入基礎。以深化“財源培植年”活動為抓手，重點支持工業企業轉型升級及新興產業發展。大力支持“全域旅游推進年”活動，推動全域旅游經濟發展。創新財政資金投入方式，發揮“助保貸”基金作用，幫助企業解決實際困難。開展全區清產核資工作，整合盤活政府存量資產，通過融通公司提升資本運作能力。全面落實國家和自治區各項減稅降費政策，全力營造良好的投資創業發展環境。

 二是抓項目建設，爭取更多財力支持。加強與上級部門對接，積極爭取中央、自治區各類專項資金、地方債券資金，整合盤活存量資金，支持各類重點項目建設。推行政府和社會資本合作模式，本著“互惠共贏、量力而行”的原則，吸引民間資本投向公共服務領域。加大精準扶貧力度，借助“金扶工程”風險金精準實施脫貧致富項目。

 三是抓財稅征管，確保完成收入任務。加強財稅部門協調配合，緊盯經濟財稅形勢變化，及時發現和解決收入征管中存在的問題。加大稅收稽查力度，堅決打擊涉稅違法違規行為，最大限度挖掘征收潛力。實行收入目標獎懲管理，落實稅收征管責任，做到有目標、有獎懲、有追究。進一步落實非稅收入征管各項政策，將非稅收入全部納入預算管理，分類測算，合理安排，提高非稅收入征管水平。

 四是抓重點支出，提高預算管理績效。認真貫徹落實中央八項規定，嚴控一般性支出規模，進一步降低行政成本。嚴格執行支出預算，重點保證機關運轉、人員工資、社會管理、償還債務等支出需要。繼續保持創業就業、社會保障、醫療衛生等方面財政投入。推進重點民生支出績效評價工作，擴大政府投資項目績效評價規模。加大農業產業結構調整力度，全力支持“一主四特”優勢特色產業發展。進一步加大環境治理、生態保護投入，努力建設美麗鄉村。

 五是抓制度改革，推進管理體制創新。實施2017-2019年本級中期財政規劃和部門三年滾動財政規劃，收入預算從約束性逐步轉向預期性。探索建立跨年度預算平衡機制，切實提高財政預算統籌能力。深入推進國庫集中支付制度改革，全面推進電子化支付業務，擴大“金財工程”應用支撐平臺覆蓋范圍。健全財政資金動態監控體系，切實提高財政資金安全性。深化政府采購制度改革，依法規范政府采購行為。深化國有資產管理制度改革，強化國有資產監管，堅決杜絕國有資產流失。

 六是抓資金監管，提升依法理財水平。繼續全面公開政府預決算、部門預決算及“三公”經費預決算信息。加強政府性債務管理，通過政府存量債務置換債券等方式，降低存量債務規模，控制政府債務風險。完善政府購買公共服務機制，擴大政府購買服務范圍和規模。推進內控機制建設，控制預算單位財務風險。完善財政監督檢查工作規程，將涉農資金、政府投資項目等重點領域作為財政檢查重點，逐步構建多層次、全過程的財政監督體系。

主任、各位副主任、各位委員，上半年財政工作雖然取得一定成績，但完成全年預算任務仍然十分艱巨。我們將在區委的堅強領導下，誠懇接受區人大常委會的指導和監督，勇于擔當，銳意進取，真抓實干，扎實推進各項財政改革工作，為建設“五個利通”做出應有貢獻！